Официальные извинения    1   1030  | Становление корпоративизма в современной России. Угрозы и возможности    88   3765  | «Пролетарская» Спартакиада 1928 г. и «буржуазное» Олимпийское движение    335   10598 

ПАРАДОКС С РОЗНИЧНЫМИ ЦЕНАМИ НА ПРЕДМЕТЫ ПОТРЕБЛЕНИЯ

 

Введение

 

Главный фактор, определяющий цены на продукцию производства, - затраты живого и овеществленного труда. Концепция трудовой теории стоимости лежит в основе классической политэкономии капитализма, получившей завершение в трудах К.Маркса и Ф.Энгельса. С использованием затрат труда строились теории ценообразования ив политической экономии социализма, разрабатывавшейся в СССР. Экономический парадокс, обсуждаемый в статье, состоит в том, что в социалистическом производстве розничные цены на предметы потребления, по которым они продаются населению, должны превышать их цены, соответствующие трудоемкости их производства.Поэтому для предметов потребления (и платных услуг) надо рассматривать два вида цен: по затратам труда на их производство (для экономических расчетов) и более высокие розничные цены при продаже населению. Причина возникновения парадокса проста: предметы личного потребления и оплачиваемые услугисоздаются трудом только части общества (трудящимися производственной сферы и сферы платных услуг)[1],а обеспечивают они жизнь всего общества, включая непроизводственную и социальную сферы. Если труд оценивается зарплатой, то суммарная трудоемкость всех предметов потребления и платных услуг, произведенных в стране за некоторый период времени, будет характеризоваться суммой зарплаты, выплаченной в производственной сфере и сфере платных услуг за тот же период. Однако общие денежные доходы населения будут включать еще зарплату работников непроизводственной сферы (органов госуправления, включая армию, полицию и др.), сферы бесплатных услуг (образование, здравоохранение и т.п.), а также социальные выплаты пенсионерам, нетрудоспособным, безработным. Естественно, общие затраты труда на производство всех предметов личного потребления(и платных услуг) значительно меньше, чем суммарные денежные доходы населения. 

Если представить себе продажу предметов потребления по ценам, соответствующим затратам труда, то у населения будут оставаться неиспользованные излишки денег, что будет создавать дефицит. Будет нарушаться денежный баланс, т.е. не обеспечиваться примерное равенство денежных доходов и расходов населения. Поэтому и необходимо повысить розничные цены на предметы потребления (и тарифы на услуги) сверх трудоемкости их производства.

Следовательно, повышение розничных цен диктуется соблюдением денежного баланса. Необходимость его поддержания Механизмы и последствия повышения розничных цен на предметы потребления различны в капиталистическом и в социалистическом производстве.В условиях социализма это повышение отражает в денежном виде «труд для общества», который каждый трудящийся должен выполнять в дополнение к «труду для себя», и доход от повышения поступает в распоряжение государства. В капиталистическом производстве в этом повышении, помимо труда для общества (на общегосударственные нужды), содержится еще прибавочная (неоплаченная) стоимость товаров, присваиваемая частными собственниками. Назовем этот третий вид труда, создающий прибавочную стоимость, «трудом для капиталиста» (в социалистическом производстве он, естественно, отсутствует). Пропорции труда для общества и труда для капиталиста в общем повышении розничных цен (т.е. распределение дохода от повышения цен между государством и частными собственниками) зависят от налоговой политики буржуазного государства.

Повышение розничных цен в капиталистическом производстве совершается «автоматически» (стихийно) под воздействием соотношения спроса и предложения. Под влиянием закона средней нормы прибыли повышаются цены и на средства производства, используемые при изготовлении предметов потребления (или осуществлении платных услуг). При социалистическом производстве розничные цены приходится устанавливать централизованно («в плановом порядке») с учетом социальной значимости конкретных предметов потребления, спроса на них (дефицитности или избыточности) и других условий и факторов. Главное при этом - выдержать общий денежный баланс по стране, т.е. примерное равенство суммы розничных цен всех востребованных предметов потребления (и платных услуг), предлагаемых населению, и его денежных доходов.

 

Оплата труда и направления использования его результатов

 

Начнем с классической формулы стоимости товара в капиталистическом производстве, открытой К.Марксом:,                                           (1)

где  – затраты овеществленного труда (стоимость израсходованных материалов, энергии и др.);  – зарплата наемных работников (стоимость их рабочей силы);  -прибавочная (неоплаченная) стоимость, присваиваемая капиталистом. Эта формула раскрывает механизм эксплуатации трудящихся капиталистами – наемные работники своим («живым») трудом создают новую стоимость (), получая зарплату . Труд при капитализме оплачивается не полностью. Часть труда совершается «для капиталиста». 

Следовательно, в капиталистическом производстве наемные работники часть времени работают «на себя», что характеризуется получаемой зарплатой , а часть времени – на «капиталиста», что выражается прибавочной стоимостью . Кроме того, в буржуазном и социалистическом государствах должен совершаться «труд для общества», на общегосударственные цели. Средства на них консолидируются в бюджете в виде налогов. Обозначим эти налоги для консолидации «труда для общества» греческой буквой , чтобы отличить их от прибавочной стоимости товаров . Эти налоги взимаются как с трудящихся  , так и с капиталистов  из получаемой ими прибыли. Труд для общества, представленный в этих налогах, совершается наемными работниками: налог с капиталистов просто уменьшает их прибыль, образованную из неоплаченной прибавочной стоимости товаров. 

Введем понятие абстрактного сложного труда Т, измеряемого деньгами, как и все предыдущие величины. Имеется в виду труд, выполненный за определенный период времени. Применительно к стоимости товара (1) это будет живой труд, создающий новую стоимость:  

,                                           (2)

но оплаченный лишь частично. И этот совершённый в капиталистическом производстве труд распадается на три слагаемых:

-труд для себя (для трудящегося) ;

-труд для капиталиста ;

-труд для общества  +.

Сумма этих слагаемых тождественна совершённому труду (2):.     (3)

Налоговая политика буржуазного государства влияет на благосостояние трудящихся (наемных работников) и  частных собственников. Яркий пример - применение прогрессивной или «плоскй» ставки подоходного налога на доходы физических лиц. Прогрессивный налог снижает материальное расслоение общества, а «плоская» шкала выгодна капиталистам.

Налоговая политика государства влияет и на формирование рыночных цен. Не углубляясь в анализ этих процессов, укажем: розничные цены и объемы производства предметов потребления и услуг установятся в конечном итоге на уровне, обеспечивающем примерное равенство доходов и расходов населения, т.е. соблюдение денежного баланса. Благодаря закону средней нормы прибыли повышение цен распространится и на средства производства; установятся единые «рыночные» цены (и на средства производства, и на предметы потребления), в которые войдут налоги  и , консолидирующие «труд для общества».Перейдем теперь к рассмотрению проблем оплаты труда и ценообразования в социалистическом производстве. Будем иметь в виду достаточно «зрелый» социализм, который соответствует «первой фазе» коммунизма в представлениях К.Маркса [3] и В.И.Ленина [2]. Ей предшествуют «переходный период от капитализма к социализму» и стадия «раннего» социализма. В СССР переход к социализму закончился еще в 1930-е годы, когда после коллективизации была ликвидирована частная собственность и прекращена эксплуатация человека человеком.Но из-за ошибок, допущенных с конца 1950-х, СССР не смог выйти из «раннего» социализма и вернулся в капитализм. Ряд таких ошибок был вызван неправильными представлениями о механизмах ценообразования при социализме. 

Основные признаки «зрелого» социализма («первой фазы» коммунизма):

-обобществление всех средств и продукции производства, т.е. отсутствие не только частной, но и коллективной собственности на них;

-прекращение разделения общества на классы;

-реализация принципа «от каждого по способностям, каждому по труду»;

-высокое развитие производительных сил, образования, культуры и сознательности трудящихся, позволяющее реализовать этот принцип.

Применительно к проблемам оплаты труда и ценообразования это вносит два принципиальных отличиясоциалистического производства от капиталистического. Во-первых, труд оплачивается теперь полностью (без «прибавочной стоимости»), в соответствии с его количеством и качеством (продолжительностью и сложностью). Реализация принципа «каждому по труду» означает, что зарплата,предназначаемая для приобретения предметов личного потребления и оплаты услуг, соразмерна совершённому труду (с учетом его квалификации, интенсивности и т.п.). Труд при социализме необходимо измерять не только по его продолжительности (рабочим временем), что привело бы к «уравниловке», но и с учетом его сложности. Для этого приходится использовать деньги, т.е. некоторую единицу сложного труда приравнивать определенной сумме денег. Оценка и соизмерение труда различных профессий, квалификации и должностей - весьма сложная проблема, но в СССР она решалась вполне удовлетворительно путем разработки разрядных сеток рабочих профессий, систем должностных окладов инженерно-технических работников, различного рода надбавок.

При «зрелом» социализме принцип оплаты «по труду» должен быть реализован полно, чтобы зарплата являлась денежным эквивалентом совершённого труда. Это позволяет оценивать затраты труда на производство всех видов продукции выплачиваемой при этом зарплатой, т.е. определять «трудоемкость» их производства.Количественнотрудоемкость (l)равна сумме зарплаты, выплаченной на последней стадии производства продукта (живой труд ), и зарплаты, выплаченной ранее при изготовлении израсходованных материалов, сырья, энергии, а также используемого оборудования и сооружений в части их амортизации (овеществленный труд ):

                                                                                                  (4)

Ввиду обобществления средств производства и отсутствия эксплуатации при социализме, трудоемкость (4) не содержит «прибавочного» труда, или стоимости , достающейся капиталисту. Категория «трудоемкость» тождественна категории «себестоимость», применявшейся в СССР, и мы будем употреблять эти термины как синонимы. Термин «себестоимость» менее удачен, так как при «зрелом» социализме категория «стоимость» по формуле (1) теряет смысл [1].

Второе принципиальное отличие экономики «зрелого» социализма от капиталистического производства состоит в необходимости (и возможности) централизованного планирования производства и централизованного же установления цен на производимую продукцию (средства производства и предметы потребления). Рынки товаров, где формируются цены и регулируются объемы производства, отсутствуют, поэтому все осуществляется в плановом порядке. Планирование производства  - отдельная сложная сфера, в которую мы углубляться не будем. Планы всех уровней оптимизируются на математических моделях, преимущественно на минимум затрат живого и овеществленного труда (минимум трудоемкости). При необходимости структура экономики перестраивается с созданием уровней крупных производственных и территориальных объединенийпредприятий, так как планирование сложной экономики из единого центра становится невозможным [1].

Сосредоточимся на централизованном установлении цен на продукцию социалистического производства.В первую очередь это относится к основным (назовем их «учетными») ценам, которые нужны для планирования и экономических расчетов. Они должны отражать затраты труда (живого и овеществленного) на производство продуктов. В условиях «зрелого» социализма,когда достаточно хорошо соизмеряется труд разных профессий, квалификации и должностей, естественно устанавливать «учетные» цены всех продуктов (и средств производства, и предметов потребления), равными трудоемкости их производства (4). Для этого нужен учет выплат зарплаты по всей «цепочке» производства продукта (последовательного превращения живого труда в овеществленный), начиная с добычи сырья и производства энергии. Другой вид цен, которые в социалистическом производстве нужно устанавливать централизованно, – розничные цены на предметы личного потребления (и тарифы на услуги).  Они, согласно рассмотренному экономическому парадоксу («закону»), должны быть в целом повышены по сравнению с «учетными» ценами для соблюдения денежного баланса. Это повышение - денежная форма «труда для общества»,.

Воспользуемся категорией абстрактного труда Т, который теперь оплачивается полностью, т.е. равен выплачиваемой зарплате:

                                                 Т = v                                            (5)

Этот труд распадается только на два слагаемых – труд для себя  и труд для общества («труд для капиталиста» отсутствует), что упрощает ситуацию. Выделение труда для общества и консолидацию его в бюджете государства можно совместить с требующимся повышением розничных цен на предметы потребления и тарифов на платные услуги:

-каждый трудящийся получает зарплату v, равную совершённому труду Т;

-из-за повышения розничных цен он может приобрести на эту зарплату предметы потребления и услуг, суммарная трудоемкость которых меньше, чем совершённый им труд. Эта суммарная трудоемкость приобретенных предметов потребления и будет представлять труд для себя ;

-остальная часть совершённого труда представляет труд для общества:

                                                 .                                    (6)

Таким образом, выделение труда для общества происходит повышением розничных цен на предметы личного потребления (и тарифов на услуги) сверх трудоемкости их производства («учетных» цен). Это повышение количественно должно быть примерно равно всем денежным доходам населения, не связанным с производством предметов личного потребления и оказанием платных услуг: зарплаеа работников непроизводственной сферы и социальным выплатам, а также зарплате работников производственной сферы, участвующих в изготовлении средств производства и предметов общественного потребления, не поступающих в розничную продажу. Ради них и должен совершаться труд «для общества».

При повышении розничных цен труд для общества выполняют все трудящиеся – производственной и непроизводственной сфер. Каждый получает зарплату «по труду», но может приобрести на нее предметов потребления и услуг, трудоемкость которых меньше, чем совершённый им труд. Доля труда для общества в полном труде, совершённом каждым тружеником, может быть различной, она будет зависеть от состава приобретаемых им предметов потребления и услуг (от степени повышения цен на конкретные предметы и услуги). 

При «зрелом» социализме вся розничная торговля предметами потребления и предоставление платных услуг осуществляются государственными организациями. Они перечисляют доходы от повышения розничных цен в бюджет государства (или региональных и местных органов). Эти поступления - основной источник наполнения бюджета (сбор налогов с населения становится второстепенным).

Повышая розничные цены, государство решает две проблемы: 1) консолидирует в бюджете труд для общества и 2) обеспечивает денежный баланс. 

 

Об опыте ценообразования в СССР

Планирование, а затем ценообразование зарождались в СССР в 1920-е годы после окончания гражданской войны (и интервенции) и перехода к новой экономической политике (НЭП). Национализированные госпредприятия по опыту США объединялись в тресты и синдикаты, которые становились отраслевыми монополистами. Первоначально их хозяйственная деятельность строилась аналогично капиталистическим предприятиям, включая стремление к получению максимальной прибыли. Это привело к завышению цен на промышленную продукцию, и в 1923-1924 гг. разразился «кризис сбыта», когда при крайнем дефиците промышленных товаров образовались большие их запасы на складах предприятий. Государство начало регулировать цены, устанавливая их для средств производства близкими к себестоимости.

Для предметов потребления была постепенно выработана двойная система цен: основные (в нашей терминологии «учетные») по себестоимости для плановых и других экономических расчетов и розничные,обычно более высокие, для продажи населению. В розничные цены с 1931 г. включалась надбавка, получившая название «налог с оборота», которая перечислялась в бюджет. Эти перечисления в виде «налога с оборота»[2]на предметы потребления (и платные услуги) и представляют консолидированный в денежной форме «труд для общества».

Розничную цену (ц) какого-либо предмета потребления (или платной услуги) можно представить формулой:

                                          ц ,                                          (7)

где  – «налог с оборота», а сумма первых двух слагаемых представляет трудоемкость (4).

Такая схема ценообразования – на средства производства по себестоимости, а на предметы потребления с «налогом с оборота» - описана в учебнике по политэкономии 1954 г. [4] и прокомментирована И.В.Сталиным [5]. В этих работах, насколько нам известно, впервые введены термины «труд (или продукт) для себя» и «труд (или продукт) для общества» вместо терминов «необходимый труд (или продукт)» и «прибавочный труд (или продукт)». Этим подчеркивалось отличие труда для общества при социализме от прибавочного труда (и прибавочной стоимости товаров) при капитализме.

Труд для общества (на общегосударственные и социальные нужды) совершается и при капитализме, наряду с прибавочным (неоплаченным) трудом при производстве товаров у частных собственников. В этом отношении в советской экономической литературе не было должной четкости. Поэтому мы ввели для единообразия термин «труд для капиталиста» и показали, что наемные работники при капитализме совершают три вида труда, а трудящиеся при социализме – только два вида.

Введенный в 1931 г. «налог с оборота» на предметы потребления и установление цен на средства производства по себестоимости совпадают с описанной выше схемой централизованного назначения цен в социалистическом производстве. Это совпадение обусловлено тем, что автор уже много лет стремился найти теоретическое обоснование той системы ценообразования, к которой советские экономисты пришли в конце 1920-х годов, благодаря которой была проведена успешная и необыкновенно быстрая индустриализация страны, обеспечена обороноспособность, выиграна тяжелейшая война, быстро восстановлено народное хозяйство и регулярно проводилось значительное снижение розничных цен в 1947-1954 гг. Такое теоретическое обоснование отсутствует в [4] и [5], а также в других работах советских экономистов, за исключением работы [6]. Между тем, эта система ценообразования соответствовала достигнутому в то время уровню развития социалистической экономики и общества в целом. Ее нужно было развивать и совершенствовать теоретически и практически.

Однако в конце 1950-х годов в советской экономической науке возобладали ошибочные представления о сохранении при социализме товарного производства, капиталистических понятий стоимости, прибавочной стоимости, прибыли и т.п. Главная ошибка состояла в признании неполной оплаты труда при социализме (как и при капитализме) и сохранении поэтому категории «стоимость» по формуле (1). Курьез заключался в подмене сущности понятия неоплаченной стоимости . Вместо прибавочной стоимости товара,бесплатно достающейся отдельному капиталисту, неоплаченная стоимость  интерпретировалась применительно к социализму, как «труд для общества» (в том числе для расширения производства). «Труд для общества» перепутали с «трудом для капиталиста»,которого при социализме вообще не существует! 

Эта ошибка имела роковые последствия:

1) было признано, что все предприятия должны получать прибыль. В цены на средства производства, которые раньше устанавливались по себестоимости, начали включать «плановую прибыль», перечисляемую в бюджет аналогично «налогу с оборота». Научно обоснованная методика назначения этой «плановой прибыли», естественно, отсутствовала, цены искажались, что приводило к ошибкам в планировании; 

2) была изменена концепция хозрасчета предприятий – вернулись к «коммерческому расчету», основанному на максимизации прибыли. Она применялась в первые годы НЭП и была признана неприемлемой для социалистического производства и изменена после «кризиса сбыта» 1923-1924 гг. Критерий максимальной прибыли представляет основной закон капитализма и противоречит всем экономическим законам социализма [1]. Хозрасчет предприятий, основанный на этом критерии, привел к особенно тяжелым последствиям.

В результате советская экономика превратилась в «затратную», темпы развития замедлились, ухудшилось планирование, нарушился финансовый баланс с образованием дефицита многих предметов потребления. Развитие экономики пошло назад к капитализму. Ошибка в политэкономии социализма, произошедшая из-за подмены понятия «прибавочной стоимости товара» понятием «труд для общества», которая привела к утверждению о сохранении при социализме категорий «стоимость», «прибавочная стоимость», «прибыль» и т.п., явилась, по нашему мнению, одной из причин распада СССР [1].  

Механизмы ценообразования при «зрелом» социализме

итак, выявлено два вида централизованно назначаемых цен:

1) основные «учетные» цены на все виды продукции – средства производства и предметы потребления -для планирования и других экономических расчетов;

2) розничные цены на предметы потребления,а также на платные услуги – для продажи их населению.

Рассмотрим механизмы определения этих цен.

Основные «учетные» ценыустанавливаются по трудоемкости (или себестоимости) производства продуктов – по формуле (4). Трудоемкость слагается из затрат живого и овеществленного труда, оцениваемого выплаченной зарплатой. В общих чертах методика определения трудоемкости ясна – надо наладить учет зарплаты, выплачиваемой по всей производственной «цепочке» изготовления продукта с последовательным превращением живого труда в овеществленный. Для конкретных продуктов потребуются уточнения, связанные с учетом зарплаты административно-хозяйственного и вспомогательного персонала, с разделением зарплаты при комбинированном производстве нескольких продуктов.

Очевидно, что требуется постоянное совершенствование методологии оценки и оплаты труда разных профессий и должностей. Основные «учетные» цены будут характеризовать действительные затраты живого и овеществленного труда настолько хорошо и полно, насколько совершенна применяемая методология оценки труда при выплате зарплаты. Чем лучше и полнее реализуется принцип «каждому по труду», тем больше эти цены отражают фактические затраты труда.

Для установления «учетных» цен на все виды продукции в соответствии с их трудоемкостью нужна развитая информационная система учета затрат труда и статистики. Она должна охватывать все производственные и региональные объединения предприятий, а также определять среднюю (среднеотраслевую) трудоемкость однотипных продуктов, производимых на нескольких предприятиях. В нее будут поступать сведения от проектных организаций о трудоемкости продукции новых предприятий, строительство которых будет рассматриваться в планах развития  экономики страны.

Установление «учетных» цен производится централизованно государственными органами по ценообразованию (комитетами, отделами) с привлечением специализированных научно-исследовательских институтов. На промежуточные виды продукции (полуфабрикаты, комплектующие изделия и т.п.), производимые и используемые в рамках одного объединения предприятий, цены могут устанавливаться отделом по ценообразованию этого объединения. «Учетные» цены продукции должны снижатьсяпо мере совершенствования производства и роста производительности труда. Этого требует закон минимизации затрат живого и овеществленного труда, соответствующий при социализме всеобщему закону экономии рабочего времени [1]. Производственные планы предприятий и объединений должны быть оптимальными в свете этого закона, т.е. критерием при их составлении с использованием математических моделей будет, как правило, минимум затрат живого и овеществленного труда. Кроме того, одним из главных критериев оценки деятельности предприятий и объединений будет снижение трудоемкости продукции.На это должна быть направлена система материального поощрения трудовых коллективов [1]. Всеобщая атмосфера морального и материального стимулирования снижения трудоемкости (и цен) продукции (а не максимизации прибыли) будет способствовать экономии  ресурсов и научно-техническому прогрессу.

По мере развития плановой социалистической экономики и перехода от «раннего» социализма, какой был в СССР, к «зрелому» социализму, будет изменяться смысл основных «учетных» цен. Вместо привычного для актов «купли-продажи» смысла «рыночной» цены, по которой товар или продукт обменивается на деньги, цена все больше будет приобретать «учетный» смысл, как оценка затрат труда на производство продукта. Такие денежные оценки затрат сложного труда нужны для планирования производства, выбора оптимальных вариантов плана, оценки эффективности производства и других экономических расчетов. При этом не происходит реальной продажи продуктов или действительного «продуктообмена» - обмена одного продукта на другой. По мере совершенствования структуры экономики и методологии планирования, а также изъятия из употребления понятия «прибыль»,в производственной сфере будет происходить плановая безоплатная передача продукции (средств производства) по «цепочке» изготовления конечной продукции (предметов потребления)[1]. Такая плановая передача совершается либо внутри объединения предприятий, либо между разными объединениями. При этом должна фиксироваться трудоемкость («учетная» цена) передаваемой продукции для составления внутреннего плана объединения или для разработки плановых заданий объединениям на более высоком уровне экономики. Существенно иной будет методология назначения розничных цен на предметы потребления и платные услуги по формуле (7).Она определяется особенностями установления цен на конкретные предметы потребления и услуги, а с другой стороны, - требованиями (условиями), которые предъявляются ко всей сумме розничных цен по стране в целом. В общем виде задача состоит в том, чтобы определить (назначить) цены на многие тысячи предметов потребления и услуг, которые при планируемых объемах их производства обеспечили бы баланс денежных доходов и расходов населения.Следовательно, для определения розничных цен нужно знать объемы производства предметов потребления и услуг, а также общие денежные доходы населения. Решение этой грандиозной задачи упрощается тем, что имеется большая свобода в назначении цен на отдельные (конкретные) предметы потребления и услуги. Рассмотрим сначала эту сторону проблемы.

Во-первых, исходной величинойдля назначения розничной цены конкретного предмета потребления служит его «учетная» цена –трудоемкость (, входящая в формулу (7). Надо определить третье слагаемое этой формулы – наценку «налог с оборота» .

Во-вторыхотсутствует единый для всех предметов потребления алгоритм определения «налога с оборота».Для каждого отдельного предмета потребления эта наценка может быть любой – даже отрицательной. Объективных ограничений на величину розничной цены отдельного предмета потребления не существует. Следует придерживаться лишь некоторых правил: :

-должна учитываться социальная значимость конкретных предметов потребления и услуг. Так, в наибольшей мере увеличивать сверх трудоемкости следует цены на спиртное, табачные изделия, предметы роскоши, новые дефицитные предметы. А на лекарства, детскую одежду, учебники и др. розничные цены могут быть ниже трудоемкости;

-надо учитывать соотношения спроса и предложения – снижать розничную цену при избытке какого-то предмета потребления и  повышать при его дефиците.

В-третьих, розничные цены будут зависеть от общих объемов производства предметов потребления и предоставления услуг.Чем больше будут эти физические объемы, тем меньше потребуется увеличивать розничные цены над «учетными» ценами. Объемы производства предметов потребления (продукции предприятий группы «Б») определяются в процессе составления годовых и перспективных планов развития народного хозяйства. Эта работа будет обеспечивать выполнение основного экономического закона социализма: «Максимально возможное удовлетворение постоянно растущих материальных и культурных потребностей всех членов общества» [5]. Для этого должны составляться научно обоснованные прогнозы потребностей населения в различных продуктах с учетом статистических данных о продажах (спросе населения), опросов, заказов и др. Дефицит предметов потребления, наблюдавшийся в СССР с 1960-х годов, был вызван, в первую очередь, ошибками в их прогнозировании и планировании. При разработке планов производства используются основные «учетные» цены всех предметов потребления, а розничные цены устанавливаются или уточняются позднее по плановым и фактическим объемам производства. 

Таким образом, имеется большая свобода в назначении розничных цен на конкретные (отдельные)предметы личного потребления и услуги. Некоторые из них могут предоставляться даже бесплатно (по потребностям) из фондов общественного потребления. Трудности возникают в связи с необходимостью обеспечения общих для всей страны условий, упоминавшихся выше. Для их пояснения введем некоторые дополнительные обозначения:

 – суммарная трудоемкость всех предметов личного потребления и платных услуг, которые планируется произвести и предоставить населению за определенный период времени (например, год); 

– суммарная зарплата (денежные доходы) работников производственной сферы и сферы платных услуг за тот же период;

– денежные доходы остальной части населения, включая работников непроизводственной сферы, пенсии, стипендии и пособия;

– сумма розничных цен всех предметов личного потребления и платных услуг, требующаяся для соблюдения денежного баланса страны. Превышение этой суммы над суммарной трудоемкостью их производства  представляет суммарный по стране «налог с оборота» :

                                    .                                                  (8)

С учетом этих обозначений можно сформулировать несколько общих по стране условийназначения розничных цен: 

1) сумма превышений розничных цен всех предметов личного потребления и услуг над их трудоемкостью (суммарный «налог с оборота») должна быть несколько больше, чем необходимый труд для общества по стране в целом, чтобы имелся запас денежных средств на случай неполной продажи предметов потребления: 

                         (9)

где  – средства производства, необходимые для непроизводственной сферы, а  – средства производства, направляемые для развития (накопления). Правая часть неравенства (9) - непроизводственное общественное потребление  и накопление для расширения экономики ;

2) сумма розничных цен всех предметов потребления и услуг, предлагаемых населению, должна превышать суммарные денежные выплаты населению (в виде зарплаты работников производственной и непроизводственной сфер, пенсий, стипендий и пособий), чтобы не создавался дефицит:

;                                      (10)

3) розничные цены должны снижаться по мере роста общественной производительности труда. Это требование - естественный результат действий основного экономического закона социализма и закона минимизации затрат живого и овеществленного труда.

Методология назначения розничных цен на предметы потребления и платные услуги будет состоять в поиске и уточнении цен конкретных предметов и услуг, удовлетворяющих отмеченным тенденциям, общим требованиям и условиям. Эта задача допускает множество решений (не является однозначной). С учетом большой свободы в назначении розничных цен на конкретные предметы потребления и услуги такие решения существуют, могут быть найдены и систематически улучшаться. Об этом свидетельствует, в частности, опыт СССР в 1930-1950-е годы и особенно систематическое снижение потребительских цен в 1947-1954 гг. 

Установление розничных цен и их корректировка, включая снижение, - процесс длительный и практически непрерывный. Должны учитываться (в их динамике) спрос населения и социальная значимость конкретных предметов потребления и услуг. Изменяя розничные цены с учетом социальной значимости конкретных предметов потребления и услуг, можно смягчать материальное неравенство трудящихся,еще неизбежное при социализме из-за разных физических и интеллектуальных способностей трудящихся и различного состава их семей. Регулируя розничные цены, можно смягчать это неравенство в дополнение к бесплатному («по потребностям») использованию фондов общественного потребления.

 

Заключение

1. Повышение розничных цен на предметы личного потребления и платные услуги сверх трудоемкости их производства - особый экономический закон, обусловленный необходимостью соблюдения денежного баланса (баланса денежных доходов и расходов населения). В социалистическом производстве это повышение розничных цен отражает консолидацию в денежном виде «труда для общества»,для обеспечения общественных потребностей и расходов. В капиталистическом производстве это повышение, наряду с «трудом для общества», включает в себя прибавочный (неоплаченный) труд наемных работников («труд для капиталиста»).

2. В капиталистическом производстве повышение розничных цен происходит стихийно под влиянием спроса и предложения на рынках товаров. При этом увеличиваются и цены на средства производства, необходимые для изготовления предметов потребления. В социалистическом производстве цены приходится устанавливать централизованно, для чего требуется соответствующая методология.

3. В СССР к концу 1920-х годов сформировалась система ценообразования, при которой цены на средства производства назначались близкими к себестоимости, а в розничные цены на предметы потребления включался «налог с оборота», перечисляемый в бюджет. Такое ценообразование учитывало рассматриваемый закон повышения розничных цен. Оно оказалось исключительно эффективным, обеспечив индустриализацию и обороноспособность, быстрое послевоенное восстановление и значительное снижение розничных цен в 1947-1954 г.г.

4. Система ценообразования с включением «налога с оборота» в розничные цены не была теоретически обоснована и развита, и с конца 1950-х годов возобладало ошибочное представление о неполной оплате труда при социализме и сохранении категории стоимости по формуле (1). Неоплаченную прибавочную стоимость  стали интерпретировать как «труд для общества», изменили ценообразование на средства производства с включением в их цены «плановой прибыли», вернулись к «коммерческому расчету» в хозрасчете. Эта ошибка привела к разрушительным последствиям.

5. В статье описаны различия в оплате труда в социалистическом и капиталистическом производстве, приводится методология централизованного назначения цен в социалистической экономике, являющаяся  развитием системы  ценообразования, применявшейся в СССР в 1930-1950-е годы. Она потребует, конечно, обсуждения, доработки и детализации.

 

Литература

 

1. Беляев Л.С. Очерки политической экономии социализма. 2- е издание, переработанное. – Иркутск: Сибирская книга, 2018. 

2. Ленин В.И. Государство и революция. Учение марксизма о государстве и задачи пролетариата в революции // ПСС – Т.33. – М.: Политиздат, 1974. – С. 1-120.

3. Маркс К. Критика Готской программы // К.Маркс и Ф.Энгельс. Избранные произведения. – Т.3. – М.: Политиздат, 1985. – С. 5-28.

4. Политическая экономия: учебник. – М.: Политиздат, 1954.

5. Сталин И.В. Экономические проблемы в СССР. – М.: Политиздат, 1952. – 95 с.

6. Хабарова Т.М. Моя война за… социалистическую модификацию стоимости (Сталинскую экономическую модель). М.: Хлебпродинформ, 2016.



[1]В сферу платных услуг по опыту СССР входят ЖКХ, пассажирский транспорт, театры, столовые и т.п.

 

[2] Мы сохраним этот термин, хотя он, возможно, и не очень удачен.

комментарии - 85
atots 22 ноября 2018 г. 22:06:36

If you can find an owner straight, you may save a lot of money in the long run.
Be sure that they are fabricated from finest quality so that you just do not have problems later on in your nursing profession.

[url=http://otc-inhaler.com/catalog/Asthma/Proventil.htm]albuterol inhaler picture[/url]

Since it has a massive 300m range, gives you the liberty to maneuver across the home whereas or even moving within the backyard when you talk.
Publisher: Phoenix Delray This article talks concerning the Internet as an important supply for good and reasonably priced matching pajamas.

[url=http://kamagra-store.com/]generic viagra professional sildenafil 100mg[/url]

Writer: Jemmy Miller Your prescription adjustments or your glasses look so scratched they're just sad (and useless).
You could have the selection between shopping for low-cost imitations or a bit more expensive discounted designer perfumes.

http://provincia.vicenzapiu.com/leggi/cisl-nuovo-centro-di-ascolto-dedicato-alle-donne

fktrpr94f
You can almost purchase the whole lot on-line as of late.
Don't have ground mats to be expensive.

Яна бухгалтер 23 ноября 2018 г. 0:42:40

Здравствуйте,
мы профессиональные бухгалтеры, Яна и Ольга.

Яна (https://www.instagram.com/yanasudina/)
Ольга (https://www.instagram.com/olgamoroz5/)

Ведём бухгалтерию и сотрудников, решаем юридические вопросы и выполняем поручения.
Вы занимаетесь развитием бизнеса и не делаете то, что можно поручить другим.
С нами вы сделаете больше.

Поможем:
- разблокировать счет
- решить проблемы с налоговой
- решим юридические вопросы и поможем выиграть суд
- оптимизировать налоги
- минимизировать налоговые риски

А так же поможем и в этих вопросах:
- Абонентское юридическое обслуживание
- Договорное право
- Трудовое право
- Кадровый аутсорсинг

Оказываем бухгалтерские услуги уже на протяжении 15 лет.
Мы помогаем компаниям успешно вести бухгалтерию и экономить на налогах.
С нами вы можете сэкономить на бухгалтерии от 30 до 45% .

Есть 4 пакета обслуживания, о них можем рассказать по телефону.

Для этого прошу Вас написать на почту: yana-sudina@yandex.ru
Или звоните по телефону: 8 (929) 556-73-72

Спасибо Вам за прочтение.

ortopeder 23 ноября 2018 г. 1:00:06

[url=http://vk.com/page-173543811_53781232 ]http://vk.com/page-173905675_55827059 [/url]
[url=http://vk.com/page-173963866_56134704 ]http://vk.com/page-173907270_52876562 [/url]
[url=http://vk.com/page-173907063_53605741 ]http://ok.ru/group/59364639178801/topic/69431702367025 [/url]
[url=http://vk.com/page-173904897_54377066 ]http://vk.com/page-173885577_54387989 [/url]
[url=http://vk.com/page-173966485_55827968 ]http://vk.com/page-173967937_54382173 [/url]
[url=http://vk.com/page-173899818_54305107 ]http://vk.com/page-174018964_54128788 [/url]
http://ok.ru/group/55556405002240/topic/81129606815744
http://vk.com/page-173509400_52862798
http://vk.com/page-174023766_56135364
http://vk.com/page-172762951_53790835
http://vk.com/page-173886794_54124684
http://ok.ru/group/59367227326504/topic/69001207032616
http://vk.com/page-174023718_54313022
http://vk.com/page-172759653_53600827
http://vk.com/page-173555753_53594171
http://vk.com/page-173968273_53609354
http://vk.com/page-172761596_56131928
http://vk.com/page-173905542_55645432
http://vk.com/page-172767767_54337817
http://vk.com/page-173544047_54366092
http://vk.com/page-173905498_54307067
http://ok.ru/group/54502743146577/topic/69230537171025
http://vk.com/page-174047121_53791792
http://vk.com/page-173902357_54381777
http://vk.com/page-173905234_54122424
http://vk.com/page-173900891_53799388
http://vk.com/page-174044756_56142760
http://vk.com/page-173555753_53591534
http://vk.com/page-173544047_54370398
http://vk.com/page-173907597_54376082
http://vk.com/page-174018373_53601836
http://vk.com/page-173887245_55820302
http://vk.com/page-173971592_55640134
http://vk.com/page-174046398_54313874
http://vk.com/page-173972661_53785343
http://vk.com/page-173965215_55829599
http://vk.com/page-173968193_53597432
http://ok.ru/group/59364639178801/topic/69432649624369
http://vk.com/page-173907389_54628963
http://vk.com/page-172768972_55595847
http://vk.com/page-172768080_52836684
http://vk.com/page-172761148_54275500
http://vk.com/page-173952113_53599577
http://vk.com/page-173898067_54366639
http://vk.com/page-173888266_56143429
http://ok.ru/group/59363238215733/topic/69252087829813
http://vk.com/page-173900924_54133958
http://winlined.ru/news/kingston_vypustila_pervuju_fleshku_na_128gb.php
http://tee-pak.com/en/wb/viewtopic.php?f=16&t=355786&sid=20801cbb9029e41730bbb1b8f3338e80
http://www.test.fairy-tales.org/viewtopic.php?f=2&t=1534611

ortopeder 23 ноября 2018 г. 5:32:13

[url=http://vk.com/page-173906199_54621104 ]http://vk.com/page-173967017_54387752 [/url]
[url=http://vk.com/page-173887318_54303510 ]http://vk.com/page-173556009_54620086 [/url]
[url=http://vk.com/page-173974959_54626238 ]http://ok.ru/group/59364639178801/topic/69433168603953 [/url]
[url=http://vk.com/page-172761320_52873779 ]http://vk.com/page-173975372_55643995 [/url]
[url=http://vk.com/page-173902387_54376849 ]http://vk.com/page-172767724_54095432 [/url]
[url=http://vk.com/page-173883491_53799669 ]http://vk.com/page-173543759_54616781 [/url]
http://vk.com/page-173901767_54381510
http://vk.com/page-173509902_55629772
http://vk.com/page-173971860_52874158
http://vk.com/page-173887453_53596347
http://vk.com/page-173509189_54621366
http://vk.com/page-173966583_53604602
http://vk.com/page-173512823_53591276
http://vk.com/page-174046488_54315642
http://vk.com/page-173902609_54630634
http://vk.com/page-173509298_54300863
http://ok.ru/group/59366472417317/topic/68785278266149
http://vk.com/page-173961644_54127029
http://vk.com/page-173952887_54379817
http://vk.com/page-173897708_54308958
http://vk.com/page-173899874_54129228
http://vk.com/page-173888596_56140969
http://vk.com/page-174043593_53601622
http://vk.com/page-173906276_56125074
http://vk.com/page-173971525_55824294
http://vk.com/page-173902066_56138645
http://vk.com/page-173902260_52874356
http://vk.com/page-173510989_54617254
http://vk.com/page-173889316_56133089
http://vk.com/page-173972805_55819784
http://vk.com/page-173966534_54130286
http://vk.com/page-173972011_53794051
http://vk.com/page-173967450_52876957
http://vk.com/page-173509812_55631183
http://vk.com/page-173556551_53779325
http://vk.com/page-173906819_54630957
http://vk.com/page-173974245_55819696
http://vk.com/page-173960755_55824762
http://vk.com/page-173971655_55832404
http://vk.com/page-173901368_54305683
http://vk.com/page-173556551_53783429
http://vk.com/page-172764705_55795924
http://vk.com/page-174018930_52869964
http://vk.com/page-173904705_55821124
http://ok.ru/group/55813242748958/topic/68741794504734
http://vk.com/page-173901114_54137455
http://vk.com/page-173907063_53601703
http://www.jctp.com.cn/home.php?mod=space&uid=1482153
http://itrmu.net/eDLTV/index.php/forum/user/2758-arseniypetrov
http://share.digitalmax.jp/bbs/viewtopic.php?f=6&t=4275902

RichardPlofs 23 ноября 2018 г. 6:46:26

Private cheat for Dota 2 (For a month) download http://bit.ly/2AaA64y

Richarddourn 23 ноября 2018 г. 6:47:10

Private cheat for Dota 2 (For a month) download http://bit.ly/2AaA64y

Richardalola 23 ноября 2018 г. 6:50:41

Private cheat for Dota 2 (For a month) download http://bit.ly/2AaA64y

Josephpoict 23 ноября 2018 г. 15:35:18

Посмотреть [url=http://marshag.ru/ograzhdeniya-i-perila]лестничные ограждения из нержавеющего металла[/url] по вашим размерам.

JosephCic 23 ноября 2018 г. 16:38:09

Выбрать [url=http://marshag.ru/ograzhdeniya-i-perila]балюстрады из металла[/url] по вашим размерам.

ortopeder 24 ноября 2018 г. 0:34:25

[url=http://vk.com/page-173889925_55821900 ]http://vk.com/page-173905650_52875229 [/url]
[url=http://vk.com/page-174018463_53601217 ]http://vk.com/page-173969336_56131821 [/url]
[url=http://vk.com/page-173543811_53779284 ]http://vk.com/page-173906958_54315764 [/url]
[url=http://vk.com/page-173951549_54630989 ]http://vk.com/page-173905342_55640561 [/url]
[url=http://vk.com/page-173964271_53792084 ]http://vk.com/page-173906958_54310688 [/url]
[url=http://vk.com/page-173966266_56131867 ]http://vk.com/page-173963782_55634303 [/url]
http://vk.com/page-173906199_54625098
http://vk.com/page-173897472_55642943
http://vk.com/page-174018670_52872991
http://vk.com/page-173973712_55639329
http://vk.com/page-174018115_55823629
http://vk.com/page-173899818_54312940
http://vk.com/page-173886630_52879204
http://vk.com/page-173905922_55646510
http://vk.com/page-173889024_54127835
http://vk.com/page-173962267_54373985
http://vk.com/page-173886015_55829315
http://vk.com/page-173902650_52863574
http://vk.com/page-173888487_54374067
http://vk.com/page-173973533_53600216
http://vk.com/page-173906251_53780176
http://vk.com/page-172768972_55635177
http://ok.ru/group/54502743146577/topic/69230932090961
http://vk.com/page-173889661_53786015
http://vk.com/page-173904553_53598405
http://vk.com/page-172761196_56137871
http://vk.com/page-173886667_54371351
http://vk.com/page-173974005_55826718
http://vk.com/page-173963220_52872242
http://vk.com/page-173898283_53605268
http://vk.com/page-172767919_54626064
http://vk.com/page-173510888_54303201
http://vk.com/page-173543675_55813530
http://vk.com/page-173884182_55639530
http://vk.com/page-173953136_56134945
http://vk.com/page-173907160_52873475
http://vk.com/page-173889843_53594219
http://vk.com/page-172764767_54337782
http://vk.com/page-172761663_53575245
http://vk.com/page-172761148_54311405
http://vk.com/page-173901206_56133594
http://vk.com/page-173904875_55823351
http://vk.com/page-172761545_55823219
http://vk.com/page-173974780_52881410
http://vk.com/page-174018497_54378724
http://vk.com/page-173952445_55824936
http://vk.com/page-173887354_54136577
http://spacehiker.ru/content/avtostopom-v-indiyu-ili-zapiski-kosmicheskogo-voina-chast-12-indiya-gorakpur#comment-57486
http://hoanhbo.net/member.php?328781-arseniypetrov
http://nbncentral.com/memberlist.php?mode=viewprofile&u=1049

ortopeder 24 ноября 2018 г. 3:30:08

[url=http://vk.com/page-173908574_54123737 ]http://vk.com/page-173900971_53792556 [/url]
[url=http://vk.com/page-172768257_54375571 ]http://vk.com/page-173888939_54630610 [/url]
[url=http://vk.com/page-173887741_53782193 ]http://vk.com/page-173905119_54634780 [/url]
[url=http://vk.com/page-173906500_52874464 ]http://vk.com/page-173889684_54127420 [/url]
[url=http://vk.com/page-173961818_54316537 ]http://vk.com/page-173962679_54627862 [/url]
[url=http://vk.com/page-174023810_52872859 ]http://vk.com/page-173512823_53593123 [/url]
http://vk.com/page-173906373_53611011
http://vk.com/page-173901162_55638839
http://vk.com/page-173906958_54321486
http://vk.com/page-173905201_53788746
http://vk.com/page-173975170_52871545
http://vk.com/page-173885658_54308462
http://vk.com/page-173902326_56127833
http://vk.com/page-173889925_55818012
http://vk.com/page-173906096_56145241
http://vk.com/page-172761596_56136407
http://vk.com/page-172763197_54375859
http://vk.com/page-173902340_52865909
http://vk.com/page-173898247_54382151
http://vk.com/page-173908458_54301569
http://vk.com/page-173968025_55823764
http://vk.com/page-173888649_54628206
http://vk.com/page-172768023_53568287
http://vk.com/page-173509775_55811947
http://vk.com/page-173900891_53797741
http://vk.com/page-173901926_56145379
http://vk.com/page-173885012_55635354
http://vk.com/page-173888625_55820216
http://vk.com/page-173906332_55633291
http://vk.com/page-173889785_55812930
http://vk.com/page-173543716_56124199
http://vk.com/page-173906978_54304279
http://vk.com/page-173901966_56128622
http://vk.com/page-173901275_55813970
http://vk.com/page-173889942_55644960
http://vk.com/page-173951774_54138463
http://vk.com/page-173964702_55634528
http://vk.com/page-173961232_55645700
http://vk.com/page-173907226_56129201
http://vk.com/page-173887709_54626062
http://vk.com/page-172767767_54338724
http://vk.com/page-173974644_54129444
http://vk.com/page-173905883_53600857
http://vk.com/page-173887453_53601640
http://vk.com/page-173963538_54308841
http://vk.com/page-173975220_52875325
http://vk.com/page-174046465_55824620
http://share.digitalmax.jp/bbs/viewtopic.php?f=6&t=4275902
http://krackersentertainment.com/forum-2/?mingleforumaction=viewtopic&t=122194#postid-158077
http://share.digitalmax.jp/bbs/viewtopic.php?f=6&t=4275902

KivaBledy 24 ноября 2018 г. 11:07:45

[url=https://kiva.team/universe.html][img]https://kiva.team/img/autoshot-kiva-warface.jpg[/img][/url]

Автошот (Autoshots) - это программное определения противника в прицеле. Программа считывает в памяти игры определенные байты и сравнивая их узнает что в прицеле находиться враг и производит автоматический выстрел тем самым опережая вашу реакцию. [url=https://kiva.team/autoshotkiva.html] Автошот на варфейс[/url] Так как автошот быстрее Вас стреляет Вам остается лишь навести в прицел врага и он будет повержен Самая актуальная программа на рынке читов так как она работает практически без внедрения.

Супер обновление! Теперь автошот не стреляет по своим! Автоматически стреляет только по врагам.
Даже случайное проведение курсором мышки по врагу, приведёт AutoShot в боевую готовность, и он выстрелит прямо в цель.


[url=https://kiva.team/trainer-wf.html][img]https://kiva.team/img/buy-cheat-by-kiva.png[/img][/url]
[url=https://vk.com/id429531683][img]https://kiva-hack.ru/img/buy-cheat-vk.png[/img][/url]



рабочий аим для варфейс 2019, читы аим для варфейс long auto ru, чит варфейс 2019 вх и аим, читы на варфейс 2019 аим вх, скачать читы на варфейс магнит аим, скачать читы на варфейс 2019 аим, скачать чит варфейс аим магнит, как поднять аим в варфейсе, как тренить аим в варфейс, скачать аим прямая ссылка варфейс, читы на варфейс аим бесплатно, чит на варфейс бесплатно аим, чит на варфейс аим 2019, скачать чит на варфейс бесплатно аим, скачать чит на варфейс аим вх, скачать чит на варфейс аим 2019, читы на варфейс аим бот, чит на варфейс аим бот, чит аим на варфейс 2019, рабочий чит аим на варфейс, читы на варфейс аим 2019, скачать читы на варфейс аим рабочий, скачать рабочий чит аим на варфейс, чит аим на варфейс без смс, читы на варфейс аим магнит, чит аим магнит на варфейс

Lexyhish 25 ноября 2018 г. 1:09:07

<a href="http://sus.co.ua/">sus.co.ua</a>

Drewemek 25 ноября 2018 г. 6:10:37

<a href="http://sus.co.ua/">sus.co.ua</a>

Tasida 25 ноября 2018 г. 6:55:53

Игровые Автоматы Вулкан Бонусы - 30000 Руб Уже Твои - Забирай: http://Bonus-Casino-Vulkan.icu

GAB 25 ноября 2018 г. 9:53:23

Привет!
Совершенно новый подход,этот проект проверили аудиторы сматр контрактов!
Доступно каждому!
[url=https://www.youtube.com/watch?v=UfJEjfy1v8s]Результаты аудита смарт контракта-СМОТРЕТЬ ВИДЕО НА ЮТУБЕ[/url]
[url=http://ivpages.net/show/4965/]Смотреть обзор проекта![/url]

GAB 25 ноября 2018 г. 17:54:21

Здравствуйте Всем!
Высокодоходный проект на смарт контракте!
Минимальная сумма входа всего 0.01 ETH!
[url=https://www.youtube.com/watch?v=UfJEjfy1v8s]Результаты аудита смарт контракта-СМОТРЕТЬ ВИДЕО НА ЮТУБЕ[/url]

[url=http://ivpages.net/show/4965/]Открыть обзор проекта от участника![/url]

Влада Соболева 26 ноября 2018 г. 0:18:44

День добрый, это Влада Соболева
Вы с городом из Московской области работаете?

Grinkit 26 ноября 2018 г. 0:33:39

<a href="http://sus.co.ua/">sus.co.ua</a>

GAB 26 ноября 2018 г. 9:26:52

Здравствуйте Всем!
Высокодоходный проект на смарт контракте!
ОТКАЗ ОТ ВЛАДЕНИЯ!Это означает что никто не сможет изменить однажды прописанные правила игры!
[url=https://www.youtube.com/watch?v=UfJEjfy1v8s]Результаты аудита смарт контракта-СМОТРЕТЬ ВИДЕО НА ЮТУБЕ[/url]

[url=http://ivpages.net/show/4965/]Открыть обзор проекта от участника![/url]

Мой комментарий
captcha